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【本網(wǎng)訊】10月17日，湘煤集團(tuán)黑金時(shí)代下發(fā)“關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)現(xiàn)金流控制管理的通知”，對(duì)現(xiàn)金流實(shí)行每日、每周調(diào)度控制制度。
制度要求：各單位要及時(shí)做好每日發(fā)生業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理，并及時(shí)登記現(xiàn)金、銀行日記賬和存貨、應(yīng)收、應(yīng)付款明細(xì)賬。按要求及時(shí)上報(bào)日現(xiàn)金流，周現(xiàn)金流情況。嚴(yán)格控制現(xiàn)金流計(jì)劃，確保凈流量不為負(fù)。各單位要在月度資金計(jì)劃基礎(chǔ)上，分解至每周、每日，根據(jù)收入安排支出，貨幣資金收入未完成計(jì)劃的，必須等額調(diào)減支出計(jì)劃。
制度要求：各單位主要領(lǐng)導(dǎo)要高度重視，嚴(yán)格把關(guān)，及時(shí)上報(bào)。每日、每周填報(bào)的調(diào)度報(bào)表原則上必須經(jīng)法人代表、分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)部長(zhǎng)三人簽字后方可上報(bào)，如特殊情況至少一人簽字才可上報(bào)，并且事后補(bǔ)簽字。
對(duì)不報(bào)、不按時(shí)間和要求報(bào)、弄虛作假、以及當(dāng)日現(xiàn)金流為負(fù)沒(méi)做出合理說(shuō)明的單位給予相關(guān)人員經(jīng)濟(jì)處罰：公司法人代表罰款1000元，公司財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)罰款800元，財(cái)務(wù)部長(zhǎng)罰款500元。
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